监督索引号53010000177800301000

昆明市食品药品检验所

（昆明市食品药品检验研究院）

2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

昆明市食品药品检验所（昆明市食品药品检验研究院）为昆明市市场监督管理局管理的事业单位，根据《昆明市机构编制委员会关于调整昆明市食品药品检验所机构编制有关事项的批复》（昆编复〔2015〕15号）规定。具体职责包括：

1.负责辖区内食品(生产、流通、餐饮环节，下同)、药品、医疗器械、保健食品、化妆品安全监督的技术检验。

2.负责辖区内食品、药品、医疗器械、保健食品、化妆品生产、经营、使用单位委托的质量检验。

3.负责辖区内食品、药品、医疗器械、保健食品、化妆品检验、质量有关方面的技术指导和科研培训工作。

4.指导辖区内食品、药品、医疗器械、保健食品、化妆品生产、经营、使用单位质量检验机构业务技术工作，协助解决技术疑难问题，培训有关的专业技术人员。

5.负责辖区内上级安排的食品、药品安全风险检验监测工作。

6.负责提供辖区内食品、药品质量公报所需的技术数据和质量分析报告。综合上报和反馈食品、药品质量信息。

7.负责辖区内医疗机构制剂有关质量技术复核和检验工作。

8.承办上级交办的有关任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年度重点工作任务介绍,截至11月30日，全年共完成检品6096批次，检验检测项目34159项次，发报告9877份。

1.全面开展专项检验检测工作。昆明市所结合上级任务，及时制定2023年云南省药品监督抽检工作实施方案、昆明市第一批药品监督抽检检验工作实施方案、市级食品安全监督抽检工作实施方案等一系列工作方案，坚持“二三二”工作法，统筹协调、压实责任，加班加点。全年共接收各专项样品4111批次。其中，食品（含保健食品）检品3309批次，包括一季度食品安全白酒专项监督抽检300批次，“你点我检”食品安全专项监督抽检355批次，市级食品安全白酒专项监督抽检800批次，节令食品-端午专项监督抽检100批次，粮食加工品专项监督抽检164批次，米线、饵丝、卷粉专项监督抽检200批次、节令食品-中秋专项监督抽检150批次、省转移监督抽检900批次、省转移食用农产品抽检检240批次、食品其他专项检验检测100批次。药品（含化妆品）检品802批次，包括云南省药品监督抽检502批次，昆明市第一批药品监督抽检300批次。

2.全力做好应急安全保障检验工作。昆明市所积极配合上级部门完成一系列群众关注的热点及应急突发检验工作，强化风险意识，严守安全底线，践行真心真情服务民生。共完成检品1985批次，其中食品（含保健食品）保障检验检测239批次，药品（含化妆品）保障检验检测161批次，食品药品安全“你点我检”“你送我检”及食品药品安全应急演练等检验检测1126批次，其他检验检测459批次。

3.开展“质量强所年”活动。活动围绕规范设立“所长质量奖”、对标先进、加强和提升质量管理与服务、持续做好质量监督与控制、强化科技创新能力，进一步发挥各专委会作用等方面开展工作，在“检得出、检得快、检得准”上下功夫，全力提升昆明市所公信力、认可度和权威性，坚定不移地走好高质量发展之路。

4.顺利完成CMA变更、扩项评审工作，CNAS专项监督评审，动态开展CMA及CNAS变更工作。根据《检验检测机构资质认定管理办法》（163号令）要求，结合单位实际和标准代替情况，完成标准（方法）变更和取消检验检测能力共178个参数，其中变更117个参数，取消46个参数，确保CMA参数能力表现行有效。获批食品领域扩项40项，扩方法48项。现具备CMA检验检测能力总计1407项，检测能力涵盖食品（含保健食品）、药品、化妆品、洁净环境四个领域，其中食品1195项，药品143项，化妆品58项，洁净环境11项，食品检验检测能力能覆盖《国家食品安全监督抽检实施细则（2023年版）》粮食加工品、糕点、肉制品、酒类、调味品、茶叶、食用农产品、保健食品等33大类全部参数的95%以上，药品（除生物制品、药包材外）检验检测能力覆盖了《中国药典》（2020年版）除动物实验外，全部参数和方法的95%以上。取消CNAS化妆品参数15项，现具备CNAS检验能力475项（药品200项，化妆品195项，食品80项。

5.开展内外部质量控制工作。组织报名参加外部质控31项，其中中国食品药品检定研究院组织能力验证7项，中国检验检疫科学院组织的能力验证及测量审核18项，云南省市场监督管理局组织能力验证4项，LGC组织的能力验证1项，国家认监委组织的能力验证1项。截止目前，已完成30项，并收到26项结果反馈，一项结果为可疑，其余25项均为满意。计划组织开展内部质控30项，收到检测结果28项，其中2项结果不满意，其余26项均为满意。可疑和不满意项目及时查找原因，并实施整改。

6.持续开展体系文件的制、修订工作。进一步规范受控，发放等工作，2023年共完成质量手册修订17个，程序文件制定1个，修订26个，作业指导书制定5个、修订2个，记录表格制定136个（含药品原始记录130个）、修订4个。

7.开展质量管理体系内审工作。为评价检验检测活动与管理体系要求的符合性，进一步完善质量管理体系，加强检验检测场所安全管理，确保检验检测活动的规范性和检验结果的准确性，按计划开展内部审核活动并推进后续有效整改。

8.组织完成管理评审工作。为确定质量目标的适宜性、有效性，保证本所质量方针和质量目标的实现,组织召开管理评审。查找问题，明确改进事项，确保质量管理体系的适宜性、充分性、有效性,和持续改进。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：办公室、食品检验中心、药品检验中心、综合检验中心、信息服务中心、业务管理中心、检验研究中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市食品药品检验所（昆明市食品药品检验研究院）作为二级预算单位纳入昆明市市场监督管理局部门2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市食品药品检验所（昆明市食品药品检验研究院）2023年末实有人员编制70人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制70人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员61人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注栏说明原因并注明为空表。本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市食品药品检验所（昆明市食品药品检验研究院）2023年度收入合计1902.33万元。其中：财政拨款收入1902.33万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少252.97万元，下降11.74%。其中：财政拨款收入减少252.97万元，下降11.74%；上级补助收入增加0.00万元，增长0%；事业收入增加0.00万元，增长0%；经营收入增加0.00万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0%；其他收入增加0.00万元，增长0%。主要原因是财政资金投入减少。

二、支出决算情况说明

昆明市食品药品检验所（昆明市食品药品检验研究院）2023年度支出合计1902.33万元。其中：基本支出1094.62万元，占总支出的57.54%；项目支出807.71万元，占总支出的42.46%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少252.97万元，下降11.74%。其中：基本支出增加58.61万元，增长5.66%；项目支出减少311.59万元，下降27.84%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0%；经营支出增加0.00万元，下降0%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0%。主要原因是财政资金投入减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市食品药品检验所（昆明市食品药品检验研究院）单位机构正常运转的日常支出1094.62万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1019.42万元，占基本支出的93.13％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费75.20万元，占基本支出的6.87％。人均日常支出17.95万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市食品药品检验所（昆明市食品药品检验研究院）单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出807.71万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况。

2013816食品安全监管234.72万元，用于食品安全监督抽检900批次，食用农产品专项抽检240批次。

2013899其他市场监督管理事务572.99万元，用于食品药品检验2971批次。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市食品药品检验所（昆明市食品药品检验研究院）2023年度一般公共预算财政拨款支出1902.33万元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少252.97万元，下降11.74%,主要原因是财政资金投入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1615.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.90%。主要用于食品药品检验检测工作：

2013816食品安全监管234.72万元

2013850事业运行支出807.30万元

2013899其他市场监督管理事务572.99万元

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出124.83万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.56%。主要用于：

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出114.29万元

2080506机关事业单位职业年金缴费支出10.55万元

9.卫生健康（类）支出77.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.07%。主要用于：

2101102事业单位医疗45.45万元

2101103公务员医疗补助27.12万元

2101199其他行政事业单位医疗支出4.93万元

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出84.98万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.47%。主要用于：

2210201住房公积金84.98万元

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的100%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的100%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市食品药品检验所（昆明市食品药品检验研究院）2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的100%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的100%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因没有预算“三公”经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是没有预算“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

  1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等。

  2.购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于检验检测相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

  3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于检验检测相关工作发生的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市食品药品检验所（昆明市食品药品检验研究院）2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0%，主要原因是财政资金没有投入。单位机关运行经费主要用于检测相关工作。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市食品药品检验所（昆明市食品药品检验研究院）资产总额1520.14万元，其中，流动资产17.67万元，固定资产1502.47万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少741.34万元，其中固定资产增加99.19万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额79.29万元，其中：

府采购货物支出79.29万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

国有资产占用情况，固定资产1502.47万元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

  附件： 昆明市食品药品检验所（昆明市食品药品检验研究院）(2023年度决算表）

    监督索引号53010000177800301111